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服务指南
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两种还款方式的对比
根据《西安个人贷款管理办法》,我市个人贷款还款方式主要有:等额本金递减还息法(也就是现在所称的等额本金还款法)和等额本息还款法。 等额本金还款法即每月等额偿还贷款本金,贷款利息则随本金的减少逐月递减。其公式为: 本金(元) 月还本息额(元)= --------- [本金(元)-累计已还本金(元)]×月利率 借款期(月) 按照公式计算,每月还款本金是个固定不变的常数,发生变化的是每月支付的利息,而此利息是由未偿还贷款与利率相乘得出。由于逐月计算,利息不受利率调整的影响,全部和部分提前还款十分方便。但它的不足之处,是柜台每月计算,工作量很大,受当时工作人员水平参差不齐以及计算机网络系统不配套等影响,出现错误的机率较大,因此并未全面推行。 等额本息还款法即在贷款利率不变的情况下,每月以相等的额度平均偿还贷款本息。其公式为: 贷款本金(元)×月利率×(1 月利率)还款月数 月还本息额(元)=------------------------------------------------ (1 月利率)还款月数 -1 等额本息还款法虽每月偿还的本金逐月增加,利息逐月减少,但由于还款期内每月还款本息和相等,对借款人和借款银行而言都较简便易操作,因而被大家普遍采用。 举例说明。假设某人贷款10万元期限20年,为方便测算,我们将年利率恒定为4%,每年偿还贷款本息一次。按等额本息还款法产生的利息共计47163.46元,而按等额本金还款法产生的利息共计42000元,后者比前者要少付利息5163.46元,差别的确很大。但对两种还款方式的理解不能只局限于表面,要充分考虑贷款的占用时间和占用额度。 还用前面所举事例来分析:第一年等额本金还款法应还本金为:100000元÷20年=5000元,利息为 100000元×4%=4000元,个人第一年还款本息和为 5000 4000 = 9000元。 第二年再还款时,由于个人所占用的贷款本金已经减少,仅为 100000元-5000元=95000元,所承担的利息也相应减少为 95000元×4%=3800元。其后依此类推。到最后一年,借款人占用的贷款本金只有5000元,应承担的贷款利息只剩下5000元×4%=200元,还款本息和为5200元。 按照等额本息还款法测算,虽每年归还本息和都是7358.17元,但本金和利息却有变化。第一年应还利息为 100000元×4%=4000元,应还本金为7358.17元-4000元=3358.17元,第二年应归还利息为(100000元-3358.17元)×4%=3865.68元,应还本金为7358.17元-3865.68元=3492.49元。其后依此类推。到最后一年应归还本金剩余7075.16元,应承担的贷款利息只有 7358.17元-7075.16元=283.01元,本息和为7075.30 283.01= 7358.17元。 从以上两种还款方式的分析可以看出,等额本金还款法每年偿还贷款本金相等,利息随剩余本金的减少而逐年减少。而等额本息还款法则不然,它每年还款的特点是本息和相等,其中利息逐年减少,本金逐年加大。由于等额本金还款法前期还款金额(第一年本息和为9000元)比等额本息还款法(每月本息和恒值为7358.17元)高出1641.83元,即借款人占用贷款本金的额度相对较少,时间也相对较短,所以借款人应承担的贷款利息也相应较少。而等额本息还款法前期偿还贷款本金较少,即借款人占用贷款本金的额度相对较多,时间也相对较长,应承担的利息自然也相应较多。 用货币时间价值对上例进行分析。所谓货币时间价值,是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值,也称为资金的时间价值。在不考虑通货膨胀因素的假设下,现在的1元钱和1年后的1元钱其经济价值不相等,或者说其经济效用不同。一般说来,货币随时间的延续而增值。现在的1元钱,比1年后的1元钱经济价值要大一些。例如,将现在的1元钱存入银行,1年后可得到1.10元的本息(假设存款利率为10%)。这1元钱经过1年时间的投资增加了0.10元,即货币的时间价值为10%。这就是货币的时间价值。但由于不同时间单位货币的价值不相等,因此对不同时间向银行归还的贷款本息不能进行简单地直接比较。应该把两种还款方法每期向银行归还的贷款本息按年利率4%的货币时间价值分别换算到贷款到期时的同一时刻,才能进行两种方法还款金额大小的比较。还用前面的事例,贷款期内利率不变,两种方式各期还本付息额和终值测算比较如下: 用等额本金还款法测算:第一期归还贷款本金额为100000元÷20年=5000元,利息100000元×4%=4000元,本息和共计9000元。终值为年还本息和9000元与复利终值系数2.1068之积,共计18961.20元。复利终值系数等于1 4%的n次方,n为还款期数,本文为年数,第一期为19。第二期归还贷款本金额仍然为5000元,以后每年均为此额度。利息为(100000元-5000元)×4%=3800元,本息和共计8800元。复利终值系数为1 4%的18次方等于2.0258,终值为8800元×2.0258=17827.04元。依次推算,到第20年最后一期时,贷款本金只剩下5000元,应还利息只有5000元×4%=200元,本息和共计5200元。复利终值系数为1 4%的0次方等于1,终值为5200元×1=5200元。20期终值合计为219112.24元。 用等额本息还款法测算:这种方法规定每期的还款本息和相等,均为7358.17元,但本金和利息却各不相同。第一期偿还利息为100000元×4%=4000元,偿还本金为7358.17元-4000元=3358.17元。第二期偿还利息为96641.70元×4%=3865.67元,偿还本金为7358.17元-3865.67元=3492.50元。到20年最后一期时,贷款本金为7075.16元,利息为7075.16元×4%=283.01元。年金终值系数计算公式为〔(1 4%)20-1〕/4%。从上述公式可以看出,在还款期数确定为20期、贷款利率为4%的前提下,年金终值系数为29.778,20期终值合计为219111.59元。 两种还款方式终值差额=219112.24元-219111.59元=0.65元。 从上述终值测算可以看出两种还款方式偿还贷款本息金额仅相差0.65元,这对于10万元贷款20年期限而言,基本可以忽略不计。